三生LED筒灯部门对非现场监控和现场检查是相辅相成互为补充的。非现场监控常能发现公司隐藏的问题和潜在的风险,现场检查侧重于深入挖掘问题的程度和出现问题的具体原因。出于不同监管目的需要,监管没有必然固定的程序,但监管当局在对一个公司进行全面监管时,通常采取以下步骤:
①根据公司报来的各种财务报表和财务信息进行大量的分析评估,并与公司前期报告相比较,从中发现非正常业务活动的迹象,鉴别公司潜在的问题和可能出现的风险。
②查明前一次监管报告以后公司发生的重大变化,如公司的设立和撤并、新业务品种的开发、管理层的变化、资本结构和规模的变化等。
③分析近期各种不利的市场消息、经济状况有可能对公司业务经营的影响。